Im Lotto gewonnen! Müssen Gewinne versteuert werden?

Auch mit privaten Lottoanbietern, die auf Provisionsbasis für die staatlichen Lotterien arbeiten, wie z.B. Im Steuerrecht zählen zu den Glücksspielen all jene Angebote, bei denen der Gewinn überwiegend vom Zufall abhängt und für die Teilnahme ein Entgelt verlangt wird. Dazu gehören klassische Lotterien, Sportwetten, Automatenspiele, aber auch bestimmte Online-Angebote. Reine Geschicklichkeitsspiele oder private Spielrunden ohne Teilnahmeentgelt fallen dagegen nicht in diesen Bereich.

Weshalb ist das für das Onlineglücksspiel wichtig?

In der Regel wird diese Absicht aus der Regelmäßigkeit der hohen Gewinne abgeleitet bzw. Ein Versehen lässt sich häufig korrigieren, wird jedoch eine steuerpflichtige Tätigkeit verschwiegen oder bewusst nicht angegeben, kann das ernsthafte Konsequenzen haben. In Fällen gewerblicher Glücksspielgewinne, die nicht korrekt deklariert wurden, steht schnell der Verdacht auf Steuerhinterziehung im Raum. In Deutschland ist das Angebot von Online-Glücksspielen seit 2021 reguliert. Anbieter brauchen eine Lizenz, müssen sich an bestimmte Vorgaben halten und werden kontrolliert. Wird bei einem lizenzierten Anbieter gespielt, darf sich im Gewinnfall auf steuerliche Gelassenheit verlassen werden.

Glücksspiel in Deutschland – Definition, Arten und Rechtslage im Überblick

Neben den Änderungen des GlüStV 2021 wurden auch die neuen Besteuerungstatbestände für virtuelle Automaten- und Online-Pokerspiele in das RennwLottG integriert. Online-Pokerspiele veranstalten, haben das (nach den allgemeinen Regeln) zuständige Finanzamt unverzüglich zu informieren, damit eine Steuernummer für die virtuelle Automaten- bzw. Mit dem Glückspielstaatsvertrag 2021 wurde ein Einzahlungslimit von 1.000 Euro pro Monat beschlossen – dieses gilt anbieterübergreifend. Spieler/innen können also entweder bis zu 1.000 Euro pro Monat in einem Online-Casino einsetzen oder die 1.000 Euro auf verschiedene Online-Casinos verteilen. Die Summe aller Einsätze innerhalb eines Monats darf die 1.000-Euro-Grenze aber nicht überschreiten. Und es dürfen keine Einsätze gleichzeitig bei mehreren Online-Casinos getätigt werden.

In Deutschland muss eine Wettsteuer von 5,3 Prozent auf den Wetteinsatz gezahlt werden. Diese wird von den Wettanbietern gezahlt, häufig aber auf die Kunden abgewälzt. Die Steuer wird dann entweder vom Einsatz oder vom Gewinn abgezogen. Ob Poker steuerfrei bleibt, hängt davon ab, wie oft und mit welcher Absicht du spielst.

Grundlage dieser Regelung ist die Einordnung des Glücksspiels als Freizeitbeschäftigung. Aus steuerlicher Sicht gilt, dass wenn nicht gezielt, regelmäßig und mit Gewinnerwartung gehandelt wird, wird auch kein steuerpflichtiges Einkommen erzielt. Diese Einschätzung bewahrt vor unnötigem Verwaltungsaufwand und schützt Gelegenheitsgewinner vor bürokratischer Überforderung. Für viele ist das ein seltener Lichtblick in einem sonst recht komplizierten System. Im Kern bedeutet dies, dass dein gesamtes Einkommen aus (fast) allen Einkommensquellen (Festanstellung, Selbstständigkeit, Mieteinnahmen usw.) in jedem Jahr versteuert werden muss.

Fachkundige Beratung hierzu kann finanzielle Einbußen verhindern https://thomas-petandfamily.de/ und zugleich dafür sorgen, dass alle gesetzlichen Bestimmungen eingehalten werden. Die Welt der Glücksspiele hat durch das Internet eine erhebliche Transformation erlebt. Während traditionelle Casinos und Wettbüros schon lange etabliert sind, bringt das Online Glücksspielgesetz neue Dimensionen in das Spielgeschehen ein. Diese Entwicklung hat nicht nur auf Spieler, sondern auch auf regulatorische Strukturen und steuerliche Überlegungen einen deutlichen Einfluss.

Warum sind Glücksspielgewinne steuerfrei?

Die Spielbankabgabe betrifft zum Beispiel nur konzessionierte Spielbanken und wird in jedem Bundesland individuell geregelt. Ungefähr 80 Prozent des Bruttospielertrags müssen als Spielbankabgabe an den Staat abgeführt werden. Dadurch könnten dem deutschen Staat erhebliche Einkünfte durch Steuereinnahmen entgehen. Der Glücksspielstaatsvertrag schafft einen gesetzlichen Rahmen für virtuelle Spielautomaten, Online-Poker und Online-Sportwetten.

Wie diese Steuer abgeführt wird, stellt sich allerdings komplizierter dar, da dies vom Anbieter abhängt. Manche Anbieter führen die Steuer nur ab, wenn du einen Gewinn erzielst. Wird dieser überschritten, greifen Steuersätze, die je nach Beziehung und Summe unterschiedlich ausfallen.

In die Kategorie Glücksspiel fallen definitiv Lotto, Tisch- und Automatenspiele. Diese Definition ist wichtig, um zu wissen, ob im Falle eines Gewinns Steuern gezahlt werden müssen oder nicht. Für das Finanzamt ist klar, dass alle Spielgewinne, bei denen es ausschließlich um Glück oder Zufall geht, steuerfrei sind. Es darf weder um die beste Spielstrategie noch um Geschicklichkeit gehen. Online Glücksspiel in Deutschland ist laut Gesetz nicht dem Wirtschaftskreislauf zuzuordnen. Das gilt für Gewinne durch kostenlose Casino Freispiele ebenso wie für Echtgeld, das durch Einzahlung bei einem Online Casino erspielt wird.

Zudem wird diskutiert, ob die Besteuerung der Einsätze anstelle der Gewinne noch zeitgemäß sei. Auch die Frage, wie Spielerschutz und Steuerpolitik besser miteinander in Einklang gebracht werden können, steht regelmäßig im Fokus politischer Debatten. Die Glücksspielsteuer ist im Rennwett- und Lotteriesteuergesetz (RennwLottG) geregelt.

Diese können jedoch keine deutsche Lizenz halten, sondern sind in aller Regel mit einer solchen aus Curacao ausgestattet. Das hat natürlich den Nachteil, dass es hier einige schwarze Schafe gibt. Man muss also immer zwei oder drei Mal hinschauen, bevor man sich für ein solches Casino entscheidet. Es gibt einige Voraussetzungen zu erfüllen, damit die Gewinne in einem Online Casino nicht steuerpflichtig sind. Beachten Sie diese, damit auch im Jahr 2025 keine Steuer für Sie anfällt, wenn Sie einen Glücksspiel Gewinn landen.

• Dazu zählen Spiele wie Baccarat und Roulette, auch alle Spielautomaten funktionieren über Zufallsgeneratoren.
• Vor der Vergabe der Glücksspiellizenzen prüfen die Behörden nicht nur die Zuverlässigkeit und Leistungsfähigkeit der Anbieter, sondern auch deren Einhaltung steuerlicher Pflichten.
• Ein weiterer Punkt ist, dass Gewinne auch beschlagnahmt werden können.
• Die Kriminalität im Glücksspielwesen soll bekämpft werden, Geldwäsche unterbunden und letztlich der Bürger vor dem Abgleiten in die Spielsucht bewahrt werden.

Dieses unterscheidet zwischen Lotterien, Wetten und anderen Formen des Glücksspiels. Ergänzt wird es durch den Glücksspielstaatsvertrag der Bundesländer, der seit Juli 2021 auch Online-Glücksspiel unter bestimmten Bedingungen erlaubt und reguliert. Beide Regelwerke greifen ineinander und betreffen sowohl Anbieter als auch teils mittelbar die Spielenden. Infolge der Regulierung des Online-Glücksspiel in Deutschland haben sich einige große Glücksspielanbieter vom deutschen Markt zurückgezogen und akzeptieren keine deutschen Kunden mehr. Aber nach wie vor gibt es eine riesige Auswahl an erstklassigen Online Casinos in Deutschland, mit und ohne deutsche Lizenz.

Die eine Seite zahlt für jeden Klick, die andere für jedes Gerät. Nicht wenige fordern eine Reform, die gleiche Bedingungen für alle schafft, unabhängig vom Vertriebsweg. Auch bei der Spielbankabgabe ist kein einheitlicher Kurs erkennbar. Die Bundesländer regeln diese Abgabe eigenständig, oft gestaffelt nach Höhe des Bruttospielertrags. Diese Einnahmen sollen, laut Gesetzestext, sozialen und kulturellen Zwecken zugutekommen, doch der Weg des Geldes bleibt in vielen Fällen unklar. Damit wächst das Unbehagen darüber, ob das System tatsächlich dem Gemeinwohl dient oder einfach zusätzliche Mittel für die Haushalte generiert.

Die Vergnügungssteuer betrifft vorrangig Betreiber von Spielautomaten. Sie wird entweder pauschal pro Gerät oder prozentual vom Umsatz berechnet und da jede Kommune ihre eigenen Sätze festlegt, variiert die Belastung stark. Das Geld fließt direkt an die Bundesländer, die es in ihren Haushalten verbuchen. Vorgesehen ist häufig eine Zweckbindung für soziale oder kulturelle Projekte. In der Realität verliert sich diese Verbindung allerdings oft im Ungefähren. Der noble Anspruch, Glücksspiel zugunsten des Gemeinwohls zu besteuern, gerät damit leicht ins Wanken.

Die Folge wären nicht nur Steuern auf den Gewinn, sondern auch Pflichten wie Buchführung und Vorauszahlungen. So rückt der Freizeitspieler plötzlich in den Fokus der steuerlichen Aufmerksamkeit und damit endet der steuerfreie Traum vom Nebenverdienst abrupt. Bei Sportwetten gilt ein anderer Grundsatz als beim Lotto, da du durch deinen Tipp auf ein Team, Ergebnis oder ähnliches einen Einfluss auf das Ergebnis des Spiels nimmst.

Damit hebt sich Deutschland deutlich von Ländern wie den USA ab, wo der Staat bei jedem größeren Gewinn automatisch die Hand aufhält. Gewinne aus erfolgreichen Pokerrunden bilden eine Ausnahme, da die rechtliche Situation des Spiels noch nicht geklärt ist. Die Diskussion beschäftigt sich mit der Frage, ob man dieses Spiel eher als Geschicklichkeits- oder Glücksspiel klassifizieren sollte, da beides eine wichtige Komponente bildet. Das Bluffen können Spieler nutzen, um Kontrahenten gezielt zu verunsichern. Darüber hinaus enthält der Kartensatz lediglich 52 Karten, wodurch erfahrene Spieler schätzen können, welche anderen Karten noch im Spiel sind.

Es braucht daher dringend eine Debatte über gerechtere Modelle. Der Unterschied zwischen digitalen und stationären Angeboten macht sich hier besonders bemerkbar. Online-Plattformen zahlen die Einsatzsteuer, stationäre Spielstätten kämpfen mit kommunalen Abgaben und Betriebskosten.

Sobald ein Spiel gestartet wird, wird der zu zahlende Satz von 5,3 Prozent erhoben. Industrieverbände und Glücksspielkonzerne hatten sich lange gegen die Erhebung dieser Steuer gewehrt, doch das ohne Erfolg. Sie sind gezwungen, neben der sogenannten Gewinnabgabe ebenso noch eine Konzessionsabgabe zu leisten.